Les livrets d’épargne
Les livrets d’épargne permettent de gérer au mieux les excédents de trésorerie. L’argent épargné peut servir à régler les impôts mais aussi à réaliser des projets de vie ou à combler une éventuelle perte de trésorerie.
Les livrets d’épargne sont aussi connus sous le nom de comptes sur livret. L’épargnant souhaitant ouvrir un livret doit s’adresser à un établissement bancaire ou à une Caisse d’épargne. C’est un placement sûr qui n’implique aucun frais pour l’épargnant. Ce dernier peut disposer de l’argent épargné à n’importe quel moment. Ses excédents de trésorerie sont revalorisés par un taux défini par la banque ou la caisse où est placé le livret.
Ces livrets sont réservés à l’épargne et ne permettent pas de réaliser directement des paiements. En cela, ils sont différents des comptes courants qui disposent eux d’outils de paiement : cartes bancaires, chéquiers.
Simples et souples d’utilisation, les comptes sur livret permettent à l’épargnant de prélever l’intégralité ou une partie seulement de l’argent mis de côté.
L’argent déposé rapporte à l’épargnant s’il a été placé pendant une quinzaine civile complète : ce calcul des intérêts s’appelle « la règle des quinzaines ». Elle s’applique à tous les livrets d’épargne.
Chaque premier jour de la quinzaine qui suit, les sommes déposées sur le livret rapportent des intérêts. L’épargnant a donc tout intérêt à faire un versement en fin de quinzaine.
Le dernier jour de la quinzaine qui précède, les retraits ne produisent plus d’intérêts. L’épargnant devra plutôt choisir de procéder à un retrait au début de la quinzaine qui suit.
La première quinzaine du mois va du 1er au 15 inclus. La deuxième s’étale du 16 au 30 (ou 31) inclus.
L’épargnant touche ses intérêts le 31 décembre de chaque année.
On recense deux catégories de livrets d’épargne :
- Les livrets d’épargne réglementés comportent un montant maximum des dépôts. Déterminés par l’Etat, ils bénéficient en outre d’exemptions fiscales. Le Livret A, le Livret d’Epargne Populaire, le livret de Développement Durable, le compte d’Epargne-Logement font partie de cette catégorie.
- Les livrets bancaires ne possèdent pas de montant maximum de dépôts. C’est la banque qui décide du taux d’intérêts. Ces derniers font l’objet de prélèvements sociaux et fiscalisés. L’épargnant peut choisir l’imposition sur le revenu ou le prélèvement forfaitaire libératoire.
